Аннотация: Банковская деятельность – деятельность, связанная с рисками, и в условиях, когда банки рискуют не только собственными, но, и заёмными ресурсами, последствия становятся более значимыми. Одной из причин возникновения риска невозврата ссуды заемщиком является снижение кредитоспособности и ликвидности заемщика. Поэтому одним из способов снижения кредитного риска является оценка кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга. В статье рассмотрены основные проблемы, связанные с анализом и оценкой кредитоспособности заемщиков - юридических лиц, а также предложены основные направления решения данных проблем.
Abstract: Banking is an activity associated with risks, and in conditions when banks risk not only their own, but also borrowed resources, the consequences become more significant. One of the reasons for the risk of non-repayment of the loan by the borrower is a decrease in the creditworthiness and liquidity of the borrower. Therefore, one of the ways to reduce credit risk is to assess the creditworthiness of the borrower and establish its credit rating. The article deals with the main problems associated with the analysis and assessment of the creditworthiness of borrowers-legal entities, as well as the main directions for solving these problems.
Abstract: Banking is an activity associated with risks, and in conditions when banks risk not only their own, but also borrowed resources, the consequences become more significant. One of the reasons for the risk of non-repayment of the loan by the borrower is a decrease in the creditworthiness and liquidity of the borrower. Therefore, one of the ways to reduce credit risk is to assess the creditworthiness of the borrower and establish its credit rating. The article deals with the main problems associated with the analysis and assessment of the creditworthiness of borrowers-legal entities, as well as the main directions for solving these problems.
Ключевые слова: кредитоспособность, анализ, банк, заемщик, кредитный риск, кредитная организация, юридические лица.
Keywords: creditworthiness, analysis, bank, borrower, credit risk, credit institution, legal entities.
Keywords: creditworthiness, analysis, bank, borrower, credit risk, credit institution, legal entities.
Введение.
Рассмотрение проблем анализа кредитоспособности заемщиков на современном этапе развития кредитного рынка представляет большой интерес для банков.
Цель исследования.
В данной статье на основе выявленных основных проблем методики оценки кредитоспособности юридического лица сформулированы основные рекомендации по её совершенствованию[1,3].
Материал и методы исследования.
Методики оценки кредитоспособности заемщиков оформляются отдельным положением и утверждаются правлением коммерческого банка.
Методика кредитоспособности заемщика Банка ВТБ (ПАО) включает в себя четыре группы показателей:
1.Оценка показателей деятельности, включающая в себя следующие показатели:
- Срок деятельности Контрагента на рынке
- Региональный риск Контрагента
- Отраслевой риск Контрагента
- Зависимость Контрагента от крупных покупателей/ поставщиков
- Наличие и качество кредитной истории Контрагента
2.Оценка финансового состояния, включающая в себя расчет следующих коэффициентов:
- Обеспеченность Контрагента основными средствами/ оборотными активами
- Показатели ликвидности (коэффициент общей ликвидности, коэффициент срочной ликвидности)
- Показатели финансовой устойчивости (Коэффициент автономии, тип финансовой устойчивости)
- Показатели качества кредиторской/дебиторской задолженности (Доля просроченной дебиторской задолженности, доля просроченной кредиторской задолженности)
- Рентабельность (Рентабельность продукции, общая рентабельность)
- Оборачиваемость (Период оборачиваемости оборотных активов, дебиторской задолженности, кредиторской задолженности, Отношение периода оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности)
3.Коэффициент соотношения собственных и привлеченных средств;
4.Оценка понижающих факторов.
Библиографический список
1. Агаян Ш.А., Арсингиреева М.А., Гулян К.Д.. Направления совершенствования системы анализа и оценки кредитоспособности юридических лиц в России. Статья в сборнике трудов конференции «Фундаментальная и прикладная наука:состояние и тенденции развития. 2020 г., стр. 117-120.2. Конягина М.Н., Клишина Я.А. Вопросы совершенствования подходов к оценке кредитоспособности. Журнал №10 «Деньги и кредит». 2015. № 10. стр. 67-72.
3.Рябкова Д.Е.Рекомендации по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика - юридического лица. Журнал «Форум молодых ученых». 2019. № 2 (30). Стр.1282-1287.
4.Скорлупина Ю.О., Беспалова Н.В. Совершенствование методов оценки кредитоспособности заемщиков юридических лиц с целью управления кредитным риском коммерческого банка. Конференция: инновационное развитие современной науки: проблемы, закономерности, перспективы, 2018г. Стр. 137-142.
5.Савдерова А.Ф., Крылова Е.Б., Васильева К.В. Совершенствование методов оценки заемщиков как фактор обеспечения стабильности деятельности коммерческого банка. Конференция: экономическая безопасность как парадигма современной теории и практики управления. 2019 г. стр. 306-310.
6. A.A. Burdina, A.V. Bondarenko, N.O. Melik-Aslanova, N.V. Moskvicheva. The technology for determining the credit risk of a borrowertaking into account the risk of money laundering. EurAsian Journal of BioSciences Eurasia J Biosci 14, 5491-5498 (2020)
7. L.V. Gusarova (а), I.V. Mirgaleeva (b)*, M.R. Magdeeva. Problems of credit rating in modern economic conditions. International Scientific Conference "Global Challenges and Prospects of the Modern Economic Development".ISSN: 2357-1330, 2018.
8. R. Pukala , N. Vnukova , T. Tokhtamysh3, B. Markiewicz. Evaluation of the creditworthiness of extractive industry companies. E3S Web of Conferences 168, 00035 (2020) RMGET 2020