ВВЕДЕНИЕ. Уровень финансовой грамотности населения представляет собой важный показатель экономической грамотности, которая, в свою очередь, выступает составляющей общего уровня просвещенности нации, ее культуры в целом. Общепризнан факт, что от общего уровня финансовой грамотности населения страны зависят ее социально-экономическое развитие, финансовая стабильность в обществе. В свою очередь, социально-экономическое развитие определенной территории влияет на степень финансовой грамотности проживающих на ней лиц.

Под финансовой грамотностью понимается определенная совокупность (в отдельных случаях — система) знаний в области финансовых инструментов, а также практические навыки их использования в конкретной ситуации, которая позволяет правильно оценивать ситуацию на рынке и принимать разумные решения.

В международной практике принято представление о финансовой грамотности как о способности физических лиц управлять своими финансами и принимать эффективные краткосрочные и долгосрочные финансовые решения, то есть финансовая грамотность отождествляется исключительно с деятельностью физических лиц в определенной сфере.

Специалисты также позиционируют финансовую грамотность как результат финансового образования и представляют ее в качестве двух составляющих: владение индивидами информацией о существующих финансовых продуктах и их производителях (продавцах), а также о существующих каналах получения информации и консультационных услуг; способность потребителя финансовых услуг использовать имеющуюся информацию в процессе принятия решения.

ИЗЛОЖЕНИЕ ОСНОВНОГО МАТЕРИАЛА. Знание ключевых финансовых понятий и умение их использовать на практике дает возможность человеку грамотно управлять своими денежными средствами. То есть вести учет доходов и расходов, избегать излишней задолженности, планировать личный бюджет, создавать сбережения, а также ориентироваться в сложных продуктах, предлагаемых финансовыми институтами и приобретать их на основе осознанного выбора. Наконец, использовать накопительные и страховые инструменты [3, с. 218].

Стоит отметить, что от общего уровня финансовой грамотности населения страны во многом зависит ее экономическое развитие. Низкий уровень таких знаний приводит к отрицательным последствиям не только для потребителей финансовых услуг, но и для государства, частного сектора и общества в целом. Поэтому разработка и внедрение программ по повышению финансовой грамотности населения – важное направление государственной политики государства. Высокий уровень осведомленности жителей в области финансов способствует социальной и экономической стабильности в стране. Рост финансовой грамотности приводит к снижению рисков излишней личной задолженности граждан по потребительским кредитам, сокращению рисков мошенничества со стороны недобросовестных участников рынка и т. д.

В России финансовая грамотность находится на низком уровне. Лишь небольшая часть граждан ориентируется в услугах и продуктах, предлагаемых финансовыми институтами. Так, в 2020 году Центральный Банк (Банк России) опубликовал результаты замера уровня финансовой грамотности населения, так называемый — индекс финансовой грамотности. Этот индекс рассчитывается по международной методике Организации экономического сотрудничества и развития и может принимать значения от 1 до 21 балла. Он показывает способность граждан грамотно управлять персональными финансами. Согласно исследованиям, в 2020 году индекс финансовой грамотности россиян составляет 12,4 балла, что на 0,6 балла выше, чем в 2017 году, когда были проведены первые вычисления, но остается на низком уровне [2].

Впервые  проблему финансовой грамотности населения в России стали обсуждать в 2006 году на встрече в Санкт-Петербурге министров финансов G8, после чего меры по формированию финансовой грамотности в стране нашли отражение в целом ряде документов президента и правительства РФ.

В России работа по финансовому образованию стартовала в 2011 году, когда начал свою реализацию проект «Содействие повышению уровня финансовой грамотности и развитию финансового образования в Российской Федерации», поддерживаемый Всемирным банком и разработанный Минфином России.

На сегодняшний день Правительством Российской Федерации утверждена и реализована Стратегия повышения финансовой грамотности в Российской Федерации на 2017-2023 годы с целью увеличения охвата и качества финансового образования и повышения осведомленности общественности, а также создания необходимой основы и ресурсов образовательного сообщества с учетом развития современных финансовых технологий. С помощью Стратегии вводятся элементы финансовой грамотности в образовательные программы в школах и университетах, центрах профориентации и переподготовки кадровр, повышения квалификации специалистов разных уровней, разрабатываются необходимые информационные продукты и организуются массовые мероприятия для различных категорий потребителей финансовых услуг [6, с.18].

На сегодняшний день по-прежнему большинство россиян получают теоретические знания в области финансов самостоятельно, посредством специализированных интернет-сайтов, телепередач, литературы, новостей, вебинаров, посещая курсы и тренинги, а опыт приобретают на собственных ошибках.

Нужно понимать, что финансовая грамотность является достаточно сложной сферой, которая требует от человека понимания основных финансовых аспектов. При этом полученная из различных источников информация, должна быть правильно воспринята и интерпретирована, что впоследствии способствует правильному принятию важных решений, а также повышению уровня грамотности. Чтобы быть «подкованным» в финансовом плане, индивиду придется вести постоянный учет всех своих доходов и необходимых расходов, также придется научиться жить без долгов и кредитов, предстоит планировать свой бюджет и постоянно увеличивать сбережения. Более того, чтобы стать грамотным в финансовом плане, надо будет научиться быстро ориентироваться в многочисленных финансовых инструментах, которые сегодня предлагает современный рынок. Ведь от грамотного выбора финансового инструмента будет напрямую зависеть доходность человека, его благополучие материальная устойчивость его семьи.

 Можно выделить несколько основных принципов финансовой грамотности, которые лежат в основе рационального управления личными денежными средствами:

— грамотный и разумный подход к деньгам, он должен быть управленческим, а не потребительским;

— планирование и учет личных финансов, стремиться к рациональному и взвешенному использованию имеющихся финансовых ресурсов;

— формирование взаимовыгодных отношений с банками;

— использование пассивного дохода и создание резервов;

— сбережение;

— инвестирование [4, с.119].

Основные факторы, обусловливающие повышенные требования к финансовой грамотности:

— финансовые продукты потребляются редко, что ограничивает формирование опыта их использования;

 — невозможность проверить качество финансового продукта в момент его покупки, тем самым повышая риск обмана со стороны продавца;

— высокие издержки при проверке достоверности взятых сторонами обязательств. Использование финансовых продуктов, не обладая необходимой финансовой грамотностью, может привести к достаточно неприятным последствиям. Отрицательный опыт использования тех или иных финансовых продуктов, может подорвать доверие потребителей ко всей финансовой системе.

Распространенные последствия неправильного использования финансовых услуг, вследствие низкой финансовой грамотности:

— принятие неэффективных решений, результатом которого может быть уменьшение доверия к финансовым институтам и их продуктам;

— прекращение использования продуктов финансового рынка, что приводит к упущенным выгодам и возможностям;

— высокий уровень личных долговых обязательств;

— передача негативного опыта использования финансовых продуктов родственникам, друзьям, подрастающему поколению;

— низкая финансовая грамотность способствует мошенническим действиям со стороны продавцов финансовых услуг;

— неэффективное формирование личных сбережений и их управление [3, с.219].

Традиционно финансовую грамотность разделяют на два уровня:

• Знания, необходимые для повседневной жизни: личные финансы, оценка собственной кредитоспособности, понимание процентных ставок и инфляции.
• Знания, необходимые для получения инвестиционного дохода: понимание работы финансового рынка, его инструментов (акций, облигаций, и пр.), пенсионных фондов (негосударственных) и инвестиционных стратегий.

Развитие культуры инвестирования важно для обеспечения экономического роста. Эта задача актуальна для развитых рыночных экономик, таких как США, Канада, Швеция и др. Население этих стран активно пользуется инвестиционными продуктами.

В развивающихся рыночных экономиках, а также в постсоциалистических экономиках, в частности для РФ важна концентрация именно на «первом уровне»: знаниях, необходимых гражданам для повседневной жизни [5].

Рассмотрим понятие финансовой грамотности населения на базовых банковских продуктах и услугах (потребительское кредитование, операции с пластиковыми картами, Интернет-банкинг) современного банковского учреждения и риски, связанные с ними.

Банковская сфера одна из самых динамично развивающихся секторов национальной экономики, которая постоянно наполняется различными инструментами, продуктами, услугами и другими инновациями в которых нужно уметь разбираться человеку, живущему в XXI в.

Разнообразие предложений различных банковских учреждений побуждает потенциальных клиентов повышать уровень экономической грамотности и лучше разбираться в условиях кредитования. Рассмотрим сущность и условия потребительского кредита, как самого востребованного на сегодняшний день.

К потребительским относятся займы, по которым полученные денежные средства можно тратить только на личные нужды. Это может быть покупка товаров (мебель, бытовая техника, одежда) или оплата услуг (лечение или обучение). Стоит отметить, что такие кредиты дают возможность приобрести тот или иной товар здесь и сейчас при соблюдении всех условий – именно поэтому они настолько популярны. Отметим, что часто это займы с небольшим номиналом на сравнительно короткий срок.

Чтобы принять решение, пригодится приблизительное представление об основных видах потребительского кредитования. Существуют следующие разновидности потребительских займов:

• Целевые и нецелевые. Целевые выдаются только на определенные нужды заемщика. В этом случае деньги на руки клиент не получит: банк перечисляет сумму непосредственно поставщику товаров или услуг. Обычно такой вид займа предлагают в магазинах, туристических фирмах или частных клиниках.

Нецелевой кредит подразумевает выдачу наличных на любые нужды. Заемщик сам решает, на что потратить деньги. Это, пожалуй, самый популярный вид потребительского кредитования.

• Краткосрочные и долгосрочные. Краткосрочными считают кредиты, которые оформляются на срок не более 12 месяцев. Если срок кредитования больше года, то данный банковский продукт можно отнести к долгосрочным.
• С обеспечением или без обеспечения. Такие займы предполагают или, соответственно, не предполагают залог для получения денег. От наличия обеспечения зависят как сумма займа, так и условия погашения задолженности.

Банковское кредитование на сегодняшний день остается в приоритете для кредитных организаций. В Банке России отмечают, что цифровизация банковских услуг повышает их доступность и позволяет заключать сделки в частности по кредитованию гораздо быстрее [8, с.149]. Среди основных преимуществ для клиента — сокращение времени оформления и доступность своих электронных документов в режиме онлайн, также больше не придется хранить документы дома (бумажные документы будут доступны только в отделении). Более того, крупные российские банки заявили о планах стать полностью или почти полностью безбумажными. Это означает, что все договоры на кредиты и выпуск карт, открытие вкладов будут оформляться не в офисах, а дистанционно. Бумажный документ по сути становится вторичным и будет выдаваться клиентам только по желанию. В первую очередь для банков это довольно большое сокращение издержек. Прежде всего планируется сэкономить на хранении и логистике документов, так аналитики ВТБ только для своего банка оценивает экономию от безбумажных технологий более чем в 1,5 млрд рублей к 2022 году [8, с.150].

Хотелось бы отметить и Единую биометрическую систему (ЕБС) — проект, разработанный по инициативе Министерства цифрового развития связи и массовых коммуникаций РФ в рамках национальной программы «Цифровая экономика Российской Федерации». Его реализацией занимаются Банк России и «Ростелеком». ЕБС позволяет гражданам получать банковские (открытие счета или вклада, получение кредита) и другие услуги без посещения отделений, идентификация клиента происходит удаленно по лицу и голосу.

Запуск проекта состоялся еще летом 2018 года. Изначально предполагалось, что все банки будут обязаны подключиться к системе и обеспечить отделения средствами для сбора биометрии до конца 2019 года. Однако к ЕБС не хотели подключаться ни банки, ни население. Банки были недовольны дополнительными расходами, связанными с оборудованием офисов и запросами в систему, при неочевидной окупаемости. Граждане опасались мошенничества из-за возможных утечек персональных данных и не доверяли новым технологиям.

Законом 479-ФЗ от 29 декабря 2020 года были внесены изменения, которые, в частности, сняли обязанность банков с базовой лицензией подключаться к системе (теперь они могут делать это по собственному желанию) и расширили список возможных операций с применением ЕБС.

На 1 января 2021 года в России насчитывалось около 27 тыс. отделений 366 действующих банков, 248 участников рынка обладали универсальной лицензией. сбор биометрии на февраль 2021 года осуществляли 231 банк в 13,3 тыс. отделений (почти половина от общего числа структурных подразделений). За период действия проекта удалось собрать 164 тыс. образцов (0,1% от населения РФ). Среди банков топ-50 услуги по сбору биометрии оказывают 86% кредитных организаций [2].

С подробными условиями предоставления кредита можно ознакомиться как в самом отделении банка, так и на его официальной странице в Интернете, там же есть кредитный калькулятор, который поможет узнать сумму ежемесячного платежа по заданным условиям (сроку кредитования, сумме и пр.).  Сегодня широко применяется по кредитованию онлайн-заявка: так на сайтах банка есть возможность подать ее на получение потребительского или ипотечного кредита, открытие вклада и пр. Оплатить кредит также можно онлайн по номеру договора, расчетному счету и другим реквизитам. Оформить и получить кредит стало намного проще. Потребительский кредит можно оформить в течении часа, кредитную карту получить за 5 минут.

Важно ознакомиться с кредитным договором заранее, до его подписания, задать все интересующие вопросы банковскому сотруднику.

Пластиковая карта представляет собой разновидность финансовых карт — персонифицированного платежного инструмента для безналичной оплаты товаров и услуг, получения наличных денежных средств в банковских автоматах.

Карточка — это собственность банка-эмитента и средство доступа к деньгам на счетах ее держателя и проведения платежей.

Представляет собой пластину из устойчивой к механическим и термическим воздействиям пластмассы. На лицевой стороне наносится логотип выдавшего документ финансово-кредитной организации, голограмма торговой марки платежной системы, номер карты и срок ее действия, ФИО обладателя (по желанию клиента), иногда микросхема и защитный элемент. На обратной стороне — магнитная полоса, панель для подписи, данные эмитента, иногда фото клиента.

Персонализация, ввод информации о личных данных держателя, проводится при выдаче пластика клиенту. Доступ к записанным данным защищается кодированным паролем — пин-кодом. После любой операции при помощи авторизации из обслуживающей точки отправляется запрос в платежную систему для идентификации карты, прав пользователя и его платежеспособности [1].

Утвержденная технология изготовления карточек, международные стандарты выполнения операций с ними четко регламентируются в рамках каждой платежной системы. Отделение кредитной организации, магазин, предприятие сферы услуг работают по единым правилам приема карт, отвечающим условиям совместимости.

Типы банковских карт классифицируют по различным признакам.

1. На основании механизма расчетов:

• двусторонние системы на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых обладатели карт используют их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом. Пример: карта конкретного универмага, сети АЗС;
• многосторонние системы позволяют держателям покупать в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Такие системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, и компании, выпускающие карты туризма и развлечений, пример: Visa, Mastercard, American Express.

2. По виду проводимых расчетов:

• кредитная карта открывает кредитную линию в финансово-кредитном институте: специальный ссудный счет с лимитом кредитования на срок действия пластика;
• дебетовая позволяет снимать наличные в банкомате или оплачивать товары и услуги через электронные терминалы безналичным способом. Дебетовая карта не позволяет оплачивать покупки при отсутствии денег на счете, если только это не овердрафт, по которому, в отличие от кредитки, отсутствует отсрочка платежа, низкий кредитный лимит и процентная ставка;
• предоплаченная предназначена для совершения операций, расчеты по которым осуществляет эмитент от своего имени, и удостоверяет право требования держателя к эмитенту по оплате или выдаче денег;
• виртуальная считается дебетовой, но расплачиваться ею возможно только онлайн. Держатели таких карточек не могут получать наличные через банкоматы и POS-терминалы.

3. По категории клиентуры, статусу обладателя:

• обычная карточка предназначена для рядового клиента. Пример: Visa Classic, MastercardMass;
• серебряная (Silver, Business) предназначена для частных лиц или сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в определенных пределах средства своей компании;
• золотая (Gold) — для наиболее состоятельных клиентов;
• элитные, выпускаемые ограниченным тиражом, с высокой стоимостью обслуживания и большим набором привилегий. Пример: VISA Platinum Black, MastercardBlack Edition, Visa Infinite;
• действующие исключительно в пределах остатка на счете, выдаются клиенту не выше уровня его обеспеченности. Пример: Visa Electron, Mastercard

4. По характеру использования:

• индивидуальная для отдельных клиентов;
• семейная для членов семьи человека, который заключил контракт и несет ответственность по счету;
• корпоративная для юридического лица с его ответственностью перед банком выдается избранным лицам с открытием персональных счетов, привязанных к корпоративному.

5. По территориальной принадлежности:

• международные действуют в большинстве стран мира;
• национальные, за редким исключением действительны в пределах лишь одного государства;
• локальные используются на части территории государства;

6. По способу записи информации на карту:

• графическая, самая простая форма записи персональных данных, которая еще сохранилась на документах передовых платежных систем;
• эмбоссированная, нанесенная при помощи механического выдавливания рельефных знаков, позволяет быстрее проводить операцию по карточке;
• штрих-код применялся до изобретения магнитной полосы и распространения в платежных системах не получил. Из-за низкой стоимости документа и считывающего в инфракрасном свете оборудования пластик со штрих-кодами используется в программах, не требующих расчетов;
• кодирование на магнитной полосе, или карточка с магнитной полосой и образцом подписи держателя на обороте, иногда фото;
• чип обеспечивает более высокий уровень защиты смарт-карт;
• лазерная запись наносится по той же WORM-технологии, что и в лазерных дисках. Несмотря на возможность хранения больших объемов информации, оптические карточки не получили широкого распространения из-за высокой стоимости их изготовления и считывающего оборудования [7].

Порядок совершения операций по банковским картам

1. Банк-эмитент — финансово-кредитная организация, выпускающая пластиковый документ — заключает с платежной системой — основные международные VISA, Mastercard, American Express, Diners Club, JCB Card и российская национальная МИР — договор, на основании которого приобретает право выпускать платежные карты, обслуживаемые этой системой.
2. Клиент открывает в эмитирующей финансово-кредитной организации специальный банковский счет и заключает с ним договор на обслуживание, получая банковскую карту.
3. Оплачивая товар, работу, услугу или получая наличные деньги, держатель предоставляет карту в POS(Point Of Sale — организацию сферы торговли или услуг), или вставляет ее в банкомат и вводит свой пин-код.
4. POS-терминал или банкомат проводит авторизацию карты.
5. В случае успешного завершения процедуры, с банковского счета обладателя пластика списывается сумма реализации и выдается слип — квитанция, плательщик получает товар, работу, услугу, наличные, и карта возвращается к нему.
6. В конце рабочего дня POS передает слипы в банк-эквайрер — кредитную организацию, занимающуюся удаленными расчетами с торговыми сетями и сервисами или выдачей денег не являющимся ее клиентами лицам.
7. Банк-эквайрер зачисляет общую сумму по всем квитанциям на банковский счет POS.
8. Банк-эквайрер передает информацию о проведенных расчетах в процессинговый центр — учреждение для информационного и технологического взаимодействия участников расчетов; процессинг— сбор, обработка и рассылка участникам информации по операциям с картами.
9. Процессинговый центр осуществляет процессинг — сбор, обработку и рассылку участникам данных по операциям.
10. Участники расчетов погашают взаимные обязательства, возникшие при проведении операций.
11. Банк-эмитент и обладатель карты осуществляют взаиморасчеты:

• по расчетной, дебетовой — списываются средства с банковского счета ее держателя;
• по кредитной — обладатель погашает предоставленный кредит и уплачивает проценты по нему.

Виды операций с банковскими картами

Согласно положению Банка России «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием», пластиковые карточки позволяют своим владельцам:

• получать деньги в национальной или в иностранной валюте, снимая наличные в банкоматах или обналичивая в кассах кредитно-финансовых институтов;
• оплачивать товары, работы, услуги как в национальной валюте в пределах страны, так и иностранной валюте за ее пределами;
• переводить деньги;
• управлять средствами в интернете.

Особенность продаж и выдач по картам заключается в том, что эти операции осуществляются магазинами и банками «в долг»: товары и наличные предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий через некоторое время. Гарантом выполнения платежных обязательств выступает банк-эмитент [7].

Растущая популярность пластиковых финансовых документов может омрачить неосмотрительных их обладателей рисками мошеннических операций:

• разглашение сведений о пин-коде обладателем либо с использованием ложных пин-падов для копирования;
• фальшивые банкоматы для копирования данных с магнитной полосы;
• skimming с использованием клавиатур для считывания проводок клиента и изготовления на их основе поддельной карты;
• фишинг посредством рассылки через интернет писем с предложением подтвердить конфиденциальную информацию;
• вишинг, или голосовой фишинг, использующий технологию автоматического сбора информации о номерах карточек и счетов;
• неэлектронный фишинг, связанный с негласным копированием с магнитной полосы и трехзначного кода на обороте, записью пин-кода и изготовлением поддельной банковской карты для снятия денег со счетов клиента.

Возврат потерянных в результате мошеннических действий средств возможен не всегда, поэтому специалисты советуют соблюдать простые меры предосторожности при использовании пластиковой карты и интернет-банкинга [8, с.151].

С развитием цифровизации банки стараются упростить жизнь своим клиентам предлагая все новые онлайн услуги и продукты. Яркие примеры цифрового банкинга — мобильное приложение и личный кабинет на сайте. Чтобы открыть счет, взять кредит или заказать новую пластиковую карту, достаточно нажать на кнопки смартфона или компьютера. Услуги доступны не только частным, но и юридическим лицам. Бухгалтерия использует программу клиент-банк и переводит зарплату сотрудникам, оплачивает налоги и получает деньги от покупателей. Когда звоните на горячую линию своей финансовой организации, вам уже отвечает не специалист, а робот: виртуальные помощники заменили часть сотрудников.  Людям удобнее работать с банками дистанционно, поэтому кредитные учреждения вкладывают солидные средства в цифровизацию. Важно, чтобы интерфейс приложений был удобным и понятным, а транзакции проходили максимально быстро и безопасно. Это привлечет больше клиентов и, соответственно, увеличит прибыль банка.

Цифровые технологии в сфере банковского обслуживания развиваются стремительными темпами. Направление имеет объективные преимущества:

• услуги кредитных организаций доступны из любой точки мира;
• стоимость дистанционных операций дешевле (не нужно платить за работу кассира и аренду помещения);
• нет очередей.

Но минусы тоже есть, это в первую очередь:

• привязка к интернету;
• приложения работают только на современном оборудовании (смартфонах и планшетах с доступом к всемирной сети);
• уязвимость систем безопасности, регулярные хакерские атаки;
• неготовность клиентов полностью перейти на «дистанционку» [8, с.152].

Финансовая грамотность стала доступнее для всех начинающих. Гражданам не обязательно поступать в университет на экономическую специальность, чтобы уметь распоряжаться своим капиталом. Сегодня практически все инструменты повышения финансовой грамотности есть в свободном доступе. Обучаться можно на компьютере во время рабочего перерыва или через телефон, по дороге домой.

ВЫВОДЫ. Таким образом, низкий уровень финансовой грамотности населения отрицательно влияет не только на самих потребителей финансовых продуктов, но и на государство, бизнес и экономику в целом. Для государства, низкий уровень финансовой грамотности населения, является одним из основных препятствий развития платежной индустрии, снижает эффективность регулирования финансовых рынков, препятствует переходу к пенсионной системе с высоким индивидуальным участием. Для компаний, предоставляющих финансовые услуги, низкая финансовая грамотность способствует росту отрицательных отзывов, что приводит к снижению доверия ко всему финансовому сектору в целом. Одним из ярких примеров можно привести использование кредитных карт- в интернете множество отрицательных отзывов об использовании данного банковского продукта, в большинстве случаев, даны отрицательные отзывы, зачастую обусловленные неправильным их использованием, чему способствовала низкая финансовая грамотность. Сегодня практически все инструменты повышения финансовой грамотности есть в свободном доступе онлайн. Книги, курсы и вебинары помогут научиться финансовой грамотности с нуля. Остается только выбрать наиболее комфортный для каждого способ обучения. Появление у граждан знаний в области финансовой грамотности позволит им использование новых финансовых возможностей, соответствующих потребностям современного цифрового мира, тем самым повысит их благосостояние и конкурентоспособность всей экономики в целом.